Каждый предприниматель хотя бы раз в жизни сталкивался с ситуацией, когда на счетах пусто, а обязательства — вот они, с конкретными сроками и подписями.
Деньги, вроде бы, есть — они «в работе», в заказах, в договорах, в пути от клиента к вам. Но платить нужно сейчас. Это и есть кассовый разрыв.
Звучит знакомо? Добро пожаловать в зону, где финансовая дисциплина решает судьбы компаний. В этой статье мы разложим по полочкам, что такое кассовый разрыв простыми словами, почему он возникает, как его рассчитать, и самое главное — как сделать так, чтобы он не случился с вами.
Кассовый разрыв — это ситуация, когда в компании на данный момент не хватает денег, чтобы оплатить текущие расходы, несмотря на то, что ожидаются поступления в будущем.
Иными словами, деньги вроде бы «где-то есть» — но не там и не тогда, когда они нужны.
📘 Простое определение:
Кассовый разрыв — это временное несоответствие между моментом поступления денег и моментом, когда нужно их потратить.
Классическая ошибка предпринимателя — путать прибыль и деньги.
На бумаге бизнес может быть прибыльным, а по факту — денег нет. Почему?
Отсутствие финансового контроля.
Ведётся бизнес “на глазок”. Нет учёта, нет планирования, нет таблички, где видно, сколько денег придёт и сколько уйдёт.
Неправильное планирование расходов.
Деньги приходят — и тут же уходят: ремонт офиса, новый сайт, реклама, аванс подрядчику. При этом налоги, зарплаты и закупки остаются “на потом”.
Долгая дебиторка.
Клиенты не платят вовремя. Бизнес по сути кредитует покупателей, и в итоге страдает сам.
Непродуманная инвестиция.
«Сейчас вложим миллион — потом вернём». Ключевое слово — «потом».
Сезонность и неравномерный поток заказов.
Особенно в B2C: то густо, то пусто. Если не создать запас, кассовый разрыв неизбежен.
Разрывы бывают разными по природе и последствиям.
Временной кассовый разрыв.
Возникает, когда вы ждёте оплату, но деньги ещё не поступили. Решается краткосрочным кредитом, овердрафтом или запасом.
Системный кассовый разрыв.
Это хроническое состояние: компания постоянно не укладывается в финансовый цикл. Требует изменения бизнес-модели.
Стратегический кассовый разрыв.
Возникает при масштабировании — когда расходы растут быстрее, чем доходы.
Самый простой способ — использовать формулу:
💡 Кассовый разрыв = Плановые расходы – Плановые поступления (на конкретный период).
Если результат отрицательный — у вас дефицит ликвидности.
Создайте таблицу движения денег (Cash Flow), где построчно указаны все поступления и платежи по неделям.
Смотрите, где баланс уходит в минус. Это и есть точка риска.
Создайте “волшебную таблицу” — Excel, Google Sheets или CRM.
Главное, чтобы туда ежедневно заносились данные:
Сколько поступило;
Сколько планируется потратить;
Какие обязательства есть по срокам.
Тогда вы видите реальную картину.
Не важно, большой бизнес или небольшой — контроль обязателен.
Любая покупка больше 50 000 рублей должна быть спланирована.
Никаких “взял и оплатил” — только после анализа.
Если денег нет — значит, и покупка подождёт.
Минимум 10–15% от оборота должны лежать в резерве.
Этот фонд нельзя трогать: он спасает, когда “касса просела”.
Отдельно:
зарплаты,
налоги,
маркетинг,
материалы,
развитие.
Так вы всегда знаете, где и сколько.
Очевидно, но редко выполняется.
Если владелец берёт деньги из оборота на личные нужды — кассовый разрыв не за горами.
Поставьте лимиты по отсрочкам и условия по оплате.
Нет оплаты — нет работы.
Стройте финансовую модель минимум на 3 месяца вперёд.
Если видите “минус” в будущем — действуйте уже сегодня.
Финансовая модель — это ваш навигатор.
Она показывает, сколько вы реально зарабатываете, какая прибыль с каждого проекта, и сколько нужно продать, чтобы остаться в плюсе.
Например:
Средний чек — 100 000 руб.
Маржа — 25%.
Чтобы покрыть все расходы 1 млн руб., нужно 40 заказов в месяц.
Всё просто — но только если вы это считаете.
Не паниковать.
Это не конец. Это сигнал.
Анализировать.
Где “провал”? Клиент задержал оплату? Потратили лишнее? Не рассчитали сезонность?
Переговоры.
Договоритесь с поставщиками и подрядчиками о переносе сроков.
Пересмотрите расходы.
Оставьте только жизненно необходимое.
Привлеките финансирование.
Кредит, овердрафт, займ — но не для латания дыр, а для выравнивания потока.
Чтобы кассовый разрыв не повторился, внедрите:
1С или МойСклад — для автоматизации финансов.
Google Sheets — для оперативного контроля.
Power BI или аналог — для визуализации данных.
CRM — чтобы связать продажи и деньги в единую систему.
Игнорировать проблему нельзя.
Каждый кассовый разрыв — это:
Потеря доверия поставщиков;
Просрочки по налогам и зарплатам;
Стресс и выгорание команды;
Потеря управляемости бизнеса.
Но если система финансового контроля выстроена, кассовые разрывы становятся редкостью, а в идеале — исчезают совсем.
На самом деле, кассовый разрыв — это лакмус.
Он показывает, где слабые места в управлении.
Тот, кто умеет управлять денежным потоком, способен пройти любые турбулентности.
Деньги любят порядок.
Не трать, пока не заработал.
Планируй заранее.
Имей резерв — всегда.
Не смешивай личное и бизнес.
Контролируй дебиторку.
Уважай налоги.
Разделяй бюджеты по направлениям.
Проверяй финмодель еженедельно – ежемесячно.
Деньги — это энергия: направь её осознанно.
📍 Вывод:
Кто управляет деньгами — управляет бизнесом.
А кто управляет бизнесом — управляет своим будущим.
Кассовый разрыв — не ошибка бухгалтера, а результат отсутствия системности.
Ошибка: Контактная форма не найдена.
Ошибка: Контактная форма не найдена.
Ошибка: Контактная форма не найдена.
